[{"_1":2,"_3":-5,"_4":-5},"loaderData",{"_5":6,"_7":8},"actionData","errors","root",{"_101":102},"en-item",{"_9":10,"_10":11},"kind","item",{"_12":13,"_14":15,"_16":17,"_18":19,"_20":21,"_22":23,"_24":25,"_26":27,"_28":29,"_30":31,"_32":31,"_33":34,"_35":36,"_37":38,"_39":40,"_41":42,"_43":44,"_45":46,"_47":-5,"_48":49,"_50":-5,"_51":-5,"_52":53,"_54":55,"_56":57,"_58":42,"_59":42,"_60":61,"_62":42,"_63":64},"id","hu145pw4tjnotetsoi6e4r7vy","revision",2,"title","Alphega Innovations Corp 2026年8月财报：净亏损扩大，现金余额仅1.6万美元","originalTitle","10-Q - Alphega Innovations Corp (0002038564) (Filer)","summary","Alphega Innovations Corp 报告截至2026年8月31日的季度净亏损358万美元，九个月净亏损618万美元，现金余额仅1.6万美元，累计亏损达851万美元。公司面临持续经营重大不确定性，计划通过私人配售或借款筹集资金。","reason","Alphega Innovations Corp 报告了截至2026年8月31日的季度和九个月期间的财务数据，显示净亏损扩大，现金余额极低，存在持续经营重大不确定性，并计划通过融资解决资金缺口。","source",{"_12":92,"_93":94,"_9":95,"_96":42,"_97":98,"_99":100},"links",{"_89":90,"_78":91},"publishedAt","2026-10-15T17:41:56.000Z","discoveredAt","2026-10-15T17:42:41.124Z","timelineAt","category","ai-products","tags",[83,84,85,86,87,88],"stockSymbols",[],"score",65,"selected",true,"channel","news","story",{"_73":74,"_16":75},"x","readingMode","full","author","language","body",{"_64":77,"_78":-5,"_79":80,"_81":82},"outline",[],"relatedStories",[76],"indexable","markdownAvailable","group",{"_65":66,"_45":67,"_68":69,"_70":71,"_72":69},"hasTranslation","bodyLanguage","zh","factId","fPW4ynrtgMYY",{"_73":74,"_16":75},"reportCount",1,"additionalSourceCount",0,"developmentCount","publicId","ba68eff2-f77a-47bb-9053-85a0438153fb","多家公司财报显示持续经营风险",{"_73":74,"_16":75},"

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

10-Q 表格

☒ 根据《1934 年证券交易法》第 13 或 15(D) 条的季度报告

截至 2026 年 8 月 31 日 的季度

或

☐ 根据《1934 年证券交易法》第 13 或 15(D) 条的过渡报告

从 _________ 至 ________ 的过渡期

委员会文件编号: 333-286526

Alphega Innovations Corporation

(注册人章程中指定的准确名称)

\n\n

怀俄明州

36-5113418

(州或其他司法管辖区

的成立或组织)

(I.R.S. 雇主

识别号码)

30 N Gould St., Ste R

Sheridan, WY 82801

(主要执行办公室地址，包括邮政编码)

+1 (646) 624-3352

(注册人的电话号码，包括区号)

根据《法案》第 12(b) 条注册的证券: 不适用

通过勾选方框表明注册人(1)是否已提交了根据《1934 年证券交易法》第 13 或 15(d) 条在前 12 个月内(或注册人需提交此类报告的较短期间)要求提交的所有报告，以及(2)是否在过去 90 天内受到此类提交要求的约束。是 ☒ 否 ☐

通过勾选方框表明，发行人是否已按照《S-T条例》第405条（本章第232.405条）的要求，在过去12个月内（或发行人需要提交此类文件的较短期间）提交了所有要求的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐

通过勾选方框表明，发行人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者，还是较小的报告公司。请参见《交易法》第12b-2条中对“大型加速申报者”、“加速申报者”、“非加速申报者”、“新兴成长公司”和“较小的报告公司”的定义。（勾选一项）

\n\n\n

大型加速申报者 \n	☐ \n	\n	加速申报者 \n	☐ \n
非加速申报者 \n	☒ \n	\n	较小的报告公司 \n	☒ \n
\n	\n	\n	新兴成长公司 \n	☒ \n

如果为新兴成长公司，请通过勾选方框表明发行人是否已选择不使用《交易法》第13(a)条规定的任何新修订的财务会计标准的延长过渡期。 ☐

通过勾选方框表明，发行人是否为壳公司（根据《交易法》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒

通过勾选方框表明，发行人是否已提交了根据《1934年证券交易法》第12、13或15(d)条在法院确认证券计划分发后应提交的所有文件和报告。是 ☐ 否 ☐

截至2026年10月14日，发行人已发行17,378,295股普通股，每股面值0.0001美元。

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

第一部分 - 财务信息 \n	1 \n
第1项财务报表。 \n	1 \n
第2项管理层讨论与分析财务状况和经营成果。 \n	13 \n
第3项关于市场风险的定量和定性披露。 \n	17 \n
第4项控制和程序。 \n	18 \n
第二部分 - 其他信息 \n	19 \n
第1项法律诉讼。 \n	19 \n
第1A项风险因素。 \n	19 \n
项目 2. 未注册证券的销售和资金使用情况。 \n	19 \n
项目 3. 高级证券违约。 \n	19 \n
项目 4. 矿山安全披露。 \n	20 \n
项目 5. 其他信息。 \n	20 \n
项目 6. 附件。 \n	20 \n
签名 \n	21 \n

iii

第一部分 - 财务信息

项目 1. 财务报表。

ALPHEGA 创新公司

资产负债表

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

	2026 年 8 月 31 日 \n 2026 \n	\n	2025 年 11 月 30 日 \n 2025 \n
\n	(未审计) \n	\n	\n
资产 \n	\n	\n	\n	\n	\n
流动资产 \n	\n	\n	\n	\n	\n
现金 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	2,070 \n
总资产 \n	\n	16,172 \n	\n	\n	2,070 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
总资产 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	2,070 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
负债和股东权益 \n	\n	\n	\n	\n	\n
流动负债 \n	\n	\n	\n	\n	\n
短期商业贷款 \n	$ \n	17,000 \n	\n	$ \n	17,000 \n
来自关联方的贷款 \n	\n	81,000 \n	\n	\n	32,000 \n
应付账款和应计负债 \n	\n	431,576 \n	\n	\n	309,927 \n
应付关联方 \n	\n	5,231,423 \n	\n	\n	1,881,592 \n
总流动负债 \n	\n	5,760,999 \n	\n	\n	2,240,519 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
总负债 \n	\n	5,760,999 \n	\n	\n	2,240,519 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
股东权益 \n	\n	\n	\n	\n	\n
普通股 $0.0001 面值；5 亿股授权；截至 2026 年 8 月 31 日已发行和流通 17,342,354 股，以及截至 2025 年 11 月 30 日已发行和流通 14,670,000 股 \n	\n	1,734 \n	\n	\n	1,467 \n
优先股 $0.0001 面值；2 亿股授权；未发行股 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n
额外缴纳资本 \n	\n	2,759,721 \n	\n	\n	87,633 \n
累计亏损 \n	\n	(8,506,282) \n	\n	\n	(2,327,549) \n
股东权益总额 \n	\n	(5,744,827) \n	\n	\n	(2,238,449) \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
总负债和股东权益 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	2,070 \n

附注是这些未审计财务报表的组成部分。

ALPHEGA 创新公司

损益表

(未审计)

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

\n	截至 \n 2026 年 8 月 31 日 \n	\n	截至 \n 2026 年 8 月 31 日 \n
	2026 \n	\n	2025 \n	\n	2026 \n	\n	2025 \n
收入 \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
服务收入 \n	$ \n	- \n	\n	$ \n	- \n	\n	$ \n	40,575 \n	\n	$ \n	- \n
总收入 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	40,575 \n	\n	\n	- \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
销售成本 \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
收入成本 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	(20,146) \n	\n	\n	- \n
总收入成本 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	(20,146) \n	\n	\n	- \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
毛利 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	20,429 \n	\n	\n	- \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
费用 \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
咨询费 \n	$ \n	101,150 \n	\n	$ \n	20,400 \n	\n	$ \n	494,275 \n	\n	$ \n	132,725 \n
法律和专业服务 \n	\n	1,167,831 \n	\n	\n	397,864 \n	\n	\n	3,182,960 \n	\n	\n	1,268,288 \n
基于股票的薪酬 \n	\n	2,300,000 \n	\n	\n	- \n	\n	\n	2,300,000 \n	\n	\n	- \n
会费和订阅费 \n	\n	1,144 \n	\n	\n	392 \n	\n	\n	2,240 \n	\n	\n	430 \n
监管费用 \n	\n	850 \n	\n	\n	255 \n	\n	\n	1,600 \n	\n	\n	833 \n
差旅和娱乐 \n	\n	9,739 \n	\n	\n	10,436 \n	\n	\n	14,308 \n	\n	\n	10,436 \n
广告和营销 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	26,350 \n	\n	\n	- \n
培训和发展 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	23,800 \n	\n	\n	- \n
服务结算损失 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	144,666 \n	\n	\n	- \n
总费用 \n	\n	3,580,714 \n	\n	\n	429,347 \n	\n	\n	6,190,199 \n	\n	\n	1,412,712 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
运营亏损 \n	\n	(3,580,714) \n	\n	\n	(429,347) \n	\n	\n	(6,169,770) \n	\n	\n	(1,412,712) \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
其他收入和费用 \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
财务费用 \n	\n	(3,187) \n	\n	\n	(1,002) \n	\n	\n	(8,910) \n	\n	\n	(1,227) \n
其他费用 \n	\n	- \n	\n	\n	(234) \n	\n	\n	(53) \n	\n	\n	(631) \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
税前净亏损 \n	\n	(3,583,901) \n	\n	\n	(430,583) \n	\n	\n	(6,178,733) \n	\n	\n	(1,414,570) \n
所得税 \n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	- \n	\n	\n	- \n
净亏损 \n	$ \n	(3,583,901) \n	\n	$ \n	(430,583) \n	\n	\n	(6,178,733) \n	\n	\n	(1,414,570) \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
基本和摊薄加权平均流通股 \n	\n	15,309,202 \n	\n	\n	14,670,000 \n	\n	\n	15,000,421 \n	\n	\n	14,670,000 \n
基本和摊薄每股净亏损 \n	$ \n	(0.23) \n	\n	$ \n	(0.03) \n	\n	\n	(0.41) \n	\n	\n	(0.10) \n

附注是这些未审计财务报表的组成部分。

ALPHEGA 创新公司

股东权益变动表

(未审计)

截至 2025 年 8 月 31 日的九个月

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

普通股

优先股

股数

金额

股数

金额

认购

应收款

额外

实缴-

资本

累计

亏损

总计

截至 2024 年 11 月 30 日的余额

14,670,000

1,467

(59,100)

87,633

(47,945)

(17,945)

普通股出售所得

59,100

净亏损

(613,208)

截至 2025 年 2 月 28 日的余额

14,670,000

1,467

87,633

(661,153)

(572,053)

净亏损

(370,779)

截至 2025 年 5 月 31 日的余额

14,670,000

1,467

87,633

(1,031,932)

(942,832)

净亏损

(430,583)

截至 2025 年 8 月 31 日的余额

14,670,000

1,467

87,633

(1,031,932)

(1,373,415)

截至 2026 年 8 月 31 日的九个月

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

普通股

优先股

股数

金额

股数

金额

认购

应收款

额外

实缴-

资本

累计

亏损

总计

截至 2025 年 11 月 30 日的余额

14,670,000

1,467

87,633

(2,327,549)

(2,238,449)

以服务换取普通股发行

160,740

160,724

160,740

净亏损

(1,176,593)

截至 2026 年 2 月 28 日的余额

14,830,740

1,483

248,357

(3,504,142)

(3,254,302)

普通股出售所得

201,682

(2,000)

201,662

199,683

以服务换取普通股发行

4,932

净亏损

(1,418,239)

截至 2026 年 5 月 31 日的余额

15,037,354

1,504

(2,000)

454,951

(4,922,381)

(4,467,926)

普通股出售所得

5,000

2,000

5,000

7,000

以服务换取普通股发行

2,300,000

230

2,299,770

2,300,000

净亏损

(3,583,901)

截至 2026 年 8 月 31 日的余额

17,342,354

1,734

2,759,721

(8,506,282)

(5,744,827)

附注是这些未审计财务报表的组成部分。

ALPHEGA 创新公司

现金流量表

(未审阅)

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

\n	截至 \n 8月31日 \n
	2026 \n	\n	2025 \n
经营活动产生的现金流量 \n	\n	\n	\n	\n	\n
净亏损 \n	$ \n	(6,178,733) \n	\n	$ \n	(1,414,570) \n
调整项目以将净亏损调节为经营活动产生的净现金 \n	\n	\n	\n	\n	\n
以服务发行的普通股 \n	\n	165,672 \n	\n	\n	- \n
基于股票的薪酬 \n	\n	2,300,000 \n	\n	\n	- \n
经营性资产和负债的净变动： \n	\n	\n	\n	\n	\n
对关联方的应收款 \n	\n	3,349,831 \n	\n	\n	1,307,291 \n
应付账款和应计负债 \n	\n	121,649 \n	\n	\n	35,652 \n
经营活动使用的净现金 \n	\n	(241,581) \n	\n	\n	(71,627) \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
融资活动产生的净现金流量 \n	\n	\n	\n	\n	\n
订阅应收款 \n	\n	2,000 \n	\n	\n	59,100 \n
来自关联方的贷款 \n	\n	49,000 \n	\n	\n	12,000 \n
其他非流动贷款 \n	\n	- \n	\n	\n	1,000 \n
短期业务贷款 \n	\n	- \n	\n	\n	8,000 \n
来自普通股出售的收款 \n	\n	204,683 \n	\n	\n	- \n
融资活动提供的净现金 \n	\n	255,683 \n	\n	\n	80,100 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
现金变动 \n	\n	14,102 \n	\n	\n	8,473 \n
期间开始时的现金 \n	\n	2,070 \n	\n	\n	- \n
期间结束时的现金 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	8,473 \n
\n	\n	\n	\n	\n	\n
补充现金流量信息： \n	\n	\n	\n	\n	\n
支付的利息现金 \n	$ \n	- \n	\n	$ \n	- \n
支付的所得税现金 \n	$ \n	- \n	\n	$ \n	- \n

附注是这些未审阅财务报表不可分割的一部分。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未审阅)

第1号注释 - 组织及业务运营描述

Alphega Innovations Corporation（“Alphega”或“公司”）于2024年7月24日在怀俄明州成立。我们是一家处于开发阶段的公司，专注于沉浸式技术行业，旨在满足个人和企业解决方案日益增长的需求。这些包括企业健康、员工培训、数字教育、市场研究和社区参与，所有这些都由企业服务、员工发展和员工福祉方面的创新推动。我们的解决方案将结合增强现实（AR）、虚拟现实（VR）和元宇宙环境等先进技术。

我们的初步重点将包括：

·开发沉浸式平台和应用程序：为企业的健康、心理健康解决方案和健身转型创建AR/VR支持的应用程序，并可能整合人工智能（AI）以实现更个性化的体验。

·建立战略合作伙伴关系：与企业、教育机构和健康中心合作，试点和优化我们的解决方案。

·启动营销活动：针对关键市场，包括企业人力资源部门、健身中心和健康组织，提高知名度并收集反馈。

持续经营考虑

截至2026年8月31日，公司的未审阅财务报表是根据美国通用会计准则（“GAAP”）编制的，适用于持续经营，这设想了在正常业务过程中实现资产和清算负债。公司尚未建立足够的持续收入来源来覆盖其运营成本并继续作为持续经营。截至2026年8月31日，公司累计亏损为8,506,282美元，而截至2025年11月30日，累计亏损为2,327,549美元。这些因素以及其他因素，使公司能够在合理期限内继续作为持续经营的能力产生重大疑问。公司计划通过私募或借款安排筹集资金。

为了继续作为持续经营的公司，该公司需要，除其他事项外，额外的资本资源。管理层的计划是通过从管理层和主要股东处获得足够的资本以满足其最低运营费用，并寻求第三方股权和/或债务融资来为公司获得此类资源。然而，管理层无法保证公司能够成功实现任何一项计划。这些财务报表未包含任何与资产可回收性和分类或负债金额和分类相关的调整，这些调整可能在公司无法继续作为持续经营时是必要的。

注2 - 重要会计政策摘要

列报基础

随附的财务报表以美元列示，并符合美国通用会计原则（“GAAP”）以及证券交易委员会（SEC）的规则和条例。

估计的使用

根据GAAP编制财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日的资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期间的费用金额。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未审计)

所得税

该公司遵守ASC第740主题“所得税”的会计和报告要求，该要求要求对所得税的财务会计和报告采用资产和负债方法。递延所得税资产和负债是根据财务报表和税务基础的资产和负债之间的差异计算的，这些差异将导致未来的应税或可扣除金额，基于适用于差异预计影响应税收入期间的既定税法和税率。在必要时建立抵销准备金，以将递延税资产减少到预期可实现的金额。

ASC第740主题规定了在税务申报中或预计在税务申报中采取的税务立场的财务报表确认和计量属性的确认阈值和计量属性。对于这些利益的确认，税务立场必须在税务当局审查时更可能被维持。该公司管理层确定美国是该公司唯一的重大税务司法管辖区。该公司将与未确认的税务利益相关的应计利息和罚款（如有）作为所得税费用确认。截至2026年8月31日，没有未确认的税务利益，也没有为利息和罚款计提任何金额。该公司目前未意识到任何可能产生重大支付、计提或与其立场重大偏差的问题。

公司可能受到美国税务当局在所得税方面的潜在审查。这些潜在审查可能包括对扣除项的确认时间和金额、不同税收司法管辖区之间收入的关联性以及遵守美国税法的合规性进行质疑。公司管理层预计，在未来十二个月内，未确认的税务收益总额不会发生重大变化。公司在美国注册，受美国联邦和适用州的所得税法律约束。公司在任何其他司法管辖区均无业务或应税存在。由于在所列期间发生了经营亏损，公司未确认任何所得税准备金，也无当期所得税费用。因此，所列期间的公司税项准备金为零。

每股净亏损

每股净亏损是根据按照ASC 260，每股收益的规定，将净亏损除以期间内发行的加权平均普通股数计算得出的。截至2026年8月31日，我们发行的普通股为17,342,354股。截至2026年8月31日的三个月和九个月的基本加权平均普通股及等效股数分别为15,309,202和15,000,421，而截至2025年8月31日的三个月和九个月分别为14,670,000。

信用风险集中

可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括一家金融机构的现金账户。公司在此账户上未遭受损失，管理层认为公司在此账户上不面临重大风险。

金融工具的公允价值

公允价值定义为在计量日，资产出售或负债转让的交易价格（退出价格），该价格是在资产或负债的主要市场或最有利的市场中，市场参与者之间有序交易中可获得的价格。适用的会计指南为用于测量公允价值的输入值提供了明确的层级，要求在可用时使用最可观测的输入值，以最大化可观测输入值的使用并最小化不可观测输入值的使用。可观测输入值是指市场参与者在估值资产或负债时使用的输入值，并基于来自我们公司独立来源的市场数据进行开发。不可观测输入值是指反映我们公司对市场参与者在估值资产或负债时会使用的因素的假设的输入值。公允价值层级包括以下三类可能用于测量公允价值的输入值：

Level 1 - 反映活跃市场中相同资产或负债的未调整报价价格的可观测输入值。

Level 2 - 除Level 1中包含的报价价格以外的可观测输入值，这些输入值在市场中可以直接（即作为价格）或间接（即从价格推导出）获得。

Level 3 - 由很少或没有市场活动支持的不可观测输入值。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

（未审）

根据ASC主题820“公允价值计量和披露”，符合金融工具定义的公司负债的公允价值近似于附带资产负债表中所列的账面金额，主要是由于其短期性质。

以股票为基础的薪酬

公司遵循 ASC 718-10，股票薪酬，该准则涉及实体将其权益工具交换为商品或服务的交易的会计处理，主要关注实体通过以股票为基础的支付交易获取员工服务的交易。ASC 718-10 要求根据奖励的授予日公允价值（有限例外情况除外）来衡量以权益工具交换的员工服务成本。授予日后奖励的后续修改所产生的额外薪酬成本必须被确认。公司尚未采用股票期权计划，也未授予任何股票期权。

收入确认政策

公司根据《会计准则汇编》（“ASC”）第 606 项“与客户签订合同的收入”确认收入。公司通过咨询、战略咨询、业务发展、市场支持、运营规划和其他相关专业服务产生收入。

公司签订的服务协议可能根据向客户承诺的合同服务性质包含一项或多项履约义务。公司评估每份合同以识别其履约义务，并根据单独售价的相对比例，如适用，将交易价格分配给每项履约义务。在客户同时接收并消耗所提供服务的益处时，按时间确认收入。履约义务的履行进度根据计费期间内完成的服务进行衡量，这通常与公司的月度开票相对应。

公司评估每份合同以确定其根据 ASC 606 是作为主要责任人还是代理人。当公司在服务转移给客户之前控制承诺的服务，并对履行相关履约义务负主要责任时，公司以总额确认收入。在某些协议中，公司可能会聘请第三方，包括关联方，以协助提供合同服务。当公司作为主要责任人时，支付或应付给此类方的金额作为收入成本确认，而公司则按合同中预期有权获得的总额确认收入。

分部报告

ASC 第 280 项“分部报告”规定了公司在其财务报表中报告经营分部、产品、服务、地理区域和主要客户的信息标准。经营分部被定义为企业的组成部分，从事可识别收入和发生费用的业务活动，并且其单独的财务信息可被公司首席运营决策者或小组定期评估，以决定如何分配资源和评估业绩。

公司的首席运营决策者（CODM）已被确定为首席财务官，其审查公司的资产、经营成果和财务指标，以做出资源分配和评估财务绩效的决策。因此，管理层确定公司只有一个报告分部。

CODM 会评估单个业务部门的表现，并根据损益表中报告的净收入或净亏损来决定资源分配。部门资产的衡量标准在资产负债表中作为总资产报告。在评估公司的表现并做出有关资源分配的关键决策时，CODM 会审查包括在净收入或净亏损和总资产中的若干关键指标，其中包括以下内容：

\n\n\n

	截至 2026 年 8 月 31 日 \n	\n	截至 2025 年 11 月 30 日 \n
现金和银行 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	2,070 \n
总资产 \n	$ \n	16,172 \n	\n	$ \n	2,070 \n

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

（未经审计）

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

	九个月结束 \n 2026 年 8 月 31 日 \n	\n	九个月结束 \n 2025 年 8 月 31 日 \n
服务收入 \n	$ \n	40,575 \n	\n	$ \n	- \n
销售成本 \n	\n	(20,146) \n	\n	\n	- \n
咨询 \n	\n	(494,275) \n	\n	\n	(132,725) \n
法律和专业服务 \n	\n	(3,182,960) \n	\n	\n	(1,268,288) \n
基于股票的薪酬 \n	\n	(2,300,000) \n	\n	\n	- \n
会费和订阅 \n	\n	(2,240) \n	\n	\n	(430) \n
监管费用 \n	\n	(1,600) \n	\n	\n	(833) \n
差旅和娱乐 \n	\n	(14,308) \n	\n	\n	(10,436) \n
广告和营销 \n	\n	(26,350) \n	\n	\n	- \n
培训和发展 \n	\n	(23,800) \n	\n	\n	- \n
服务结算损失 \n	\n	(144,666) \n	\n	\n	- \n
财务费用 \n	\n	(8,910) \n	\n	\n	(1,227) \n
其他费用 \n	\n	(53) \n	\n	\n	(631) \n
净亏损 \n	$ \n	(6,178,733) \n	\n	$ \n	(1,414,570) \n

部门调整：

\n\n\n

\n	三个月 \n	\n	九个月 \n
部门净亏损 - 净亏损 \n	$ \n	(3,583,901) \n	\n	$ \n	(6,178,733) \n
部门税前亏损 \n	$ \n	(3,583,901) \n	\n	$ \n	(6,178,733) \n

最近发布的会计准则

2023 年 11 月，FASB 发布了 ASU 2023-07，“业务部门报告（主题 280）：报告业务部门披露的改进。” 该 ASU 中的修正要求在年度和中期期间披露定期提供给首席运营决策者（“CODM”）的重大部门费用，以及包括在报告的部门利润或亏损衡量指标中的其他部门项目的总金额。该 ASU 要求上市公司披露 CODM 的职位名称和职位，并解释 CODM 如何使用报告的部门利润或亏损衡量指标来评估部门表现并决定如何分配资源。上市公司将在中期期间提供目前主题 280 所需的所有年度披露内容，而只有一个报告业务部门的公司则需要提供本 ASU 中修正内容和主题 280 中现有业务部门披露内容所需的全部披露内容。该 ASU 自 2023 年 12 月 15 日之后开始的财年开始生效，并在 2024 年 12 月 15 日之后开始的财年的中期期间生效，允许提前采用。公司于 2026 年 3 月 1 日（2026 年第二季度期间）采用 ASU 2023-07。

注释 3 - 股东权益

普通股

授权：5 亿股有投票权的普通股，面值为 0.0001 美元，2 亿股优先股，面值为 0.0001 美元。截至 2026 年 8 月 31 日，公司已发行 17,342,354 股普通股。截至 2026 年 8 月 31 日，没有发行优先股。截至 2025 年 8 月 31 日，公司已发行 14,670,000 股普通股。截至 2025 年 8 月 31 日，没有发行优先股。

自成立至 2026 年 8 月 31 日，公司发生了以下股权事件：

普通股和认购的销售

从 2024 年 7 月 24 日至 2024 年 11 月 30 日，公司向投资者发行了 5,370,000 股公司普通股，总购买价格为 59,100 美元。公司在 2024 年 11 月 30 日将这些交易记为应收认购款。公司于 2025 年 1 月收到投资者的款项。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

（未经审计）

2026年3月30日，公司根据2026年3月24日签署的股份认购协议，以每股1.00美元的价格向JE Omnitrade, Inc.发行了100,000股普通股。公司于同一天收到了100,000美元的现金收入。该协议预计总认购金额为300,000美元。剩余的200,000美元尚未收到，认购人未能履行协议下的付款义务。未支付金额尚未发行股份。注册发行终止后，与未支付认购相关的股份无法根据招股说明书发行。因此，公司不认为未支付的200,000美元是可用的资本来源。

从2025年12月1日到2026年8月31日，公司向投资者发行了总计106,682股普通股，总对价为106,682美元。总金额包括以每股1.00美元的价格向Fayaz Pinjari发行的2,000股普通股。2,000美元的购买价格最初于2026年5月31日记录为应收款，公司随后于2026年6月3日收到了2,000美元的现金付款。总金额还包括于2026年6月11日以每股1.00美元的价格向Eric Joachim Liese发行的5,000股普通股，总对价为5,000美元，该款项于同一天以现金收到。

用于许可费的股份发行

从2024年7月24日到2024年11月30日，公司向Locus Social Inc.发行了300,000股普通股，作为30,000美元的初始许可费。

向创始人的股份发行

2024年7月29日，公司向创始人发行了9,000,000股普通股。

用于服务的股份发行

2025年12月31日，公司向Soho Capital Solutions发行了118,800股普通股，以交换其提供的服务。尽管约定价格为每股0.10美元（总计11,880美元），但股份按估计公允价值每股1.00美元入账，导致总确认价值为118,800美元。因此，公司确认了106,920美元的服务结算损失，代表发行股份的公允价值超过约定对价的部分。

2026年2月28日，公司向Soho Capital Solutions发行了41,940股普通股，以交换其提供的服务。尽管约定价格为每股0.10美元（总计4,194美元），但股份按估计公允价值每股1.00美元入账，导致总确认价值为41,940美元。因此，公司确认了37,746美元的服务结算损失，代表发行股份的公允价值超过约定对价的部分。

2026年5月31日，公司以每股1.00美元的价格向Soho Capital Solutions发行了总计4,932股普通股，以交换其提供的服务，总收益为4,932美元。

基于股票的薪酬

2026年7月21日，公司为Lionel Pinuer担任财务总监的服务发行了总计300,000股普通股。这些股份包括100,000股作为对2026年7月20日前提供服务的过去服务认可奖励，以及200,000股作为其担任财务总监服务的预付股权保证金。这些股份被授权作为限制性证券发行。

2026年8月26日，公司根据各自的高管雇佣协议，向首席执行官Luis Carlos Ung发行了总计1,000,000股普通股，向首席运营官Shabnoor Shah发行了总计1,000,000股普通股。这些股票的发行是为了表彰他们持续的高管服务和对公司做出的贡献。每位高管的1,000,000股授予已获得无利益关系董事的批准，相关高管在自己薪酬的投票中回避了表决。这些股票被授权作为限制性证券。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未审计)

公司根据ASC 718（补偿 - 股票补偿）的规定，对以员工和非员工服务换取的股权奖励进行核算。补偿费用基于奖励的授予日公允价值计算，并在要求的服务期内确认。对于在授予时完全归属的奖励，补偿费用在授予日确认。

注释4 - 收入确认

在截至2026年8月31日的三个月内，公司未从咨询或战略咨询服务中确认任何收入。因此，公司在截至2026年8月31日的三个月内没有收入或相关收入成本。

公司根据ASC 606的规定作为主要方进行操作。公司在将承诺的服务转移给客户之前控制这些服务，并对履行义务负主要责任，因此以毛额确认收入。在客户同时接收和消费所提供服务的益处时，收入按时间确认。

履行义务的进展根据账单期间内完成的服务进行衡量，这通常与公司的月度开票相对应。

注释5 - 当前贷款交易

公司于2025年4月10日与孙云波签订了贷款协议。从贷款人（孙云波）处借款的总金额为1,000美元。

借款总额（包括本金和利息）应在18个月内（“到期日”）到期并应付款，并且在18个月后可以按等于上述SOFR的利率（即SOFR加上利率（12%），也称为更新利率）续贷。累计利息将加到贷款本金金额中。截至2026年8月31日，从孙云波处的总本金加累计利息为1,167美元。

公司于2025年8月18日与陈琪签订了贷款协议。从贷款人（陈琪）处借款的总金额为5,000美元。

借款总额（包括本金和利息）应在12个月内（“到期日”）到期并应付款，并且在12个月后可以按等于上述SOFR的利率（即SOFR加上利率（8%），也称为更新利率）续贷。累计利息被资本化并加到贷款本金金额中。扣除手续费后的净收益4,854.10美元于2025年8月21日收到。截至2026年8月31日，从陈琪处的总本金加累计利息为5,400美元。

截至2026年8月31日，贷款协议下的未偿本金和应计利息总额为5,400美元。2026年8月31日之后，未偿贷款余额转换为公司普通股的股份。有关转换的更多信息，请参见注释7 - 后续事件。

公司于2025年8月18日与陈婷婷签订了贷款协议。从陈婷婷处借入的总金额为3,000美元。

借款总额（包括本金和利息）应在12个月内（“到期日”）到期并应支付，贷款可在12个月后以等于上述SOFR（即SOFR加上利率（8%），也称为更新利率）的利率续期。应计利息将计入本金金额。扣除手续费后的净收益2,912.70美元于2025年8月25日收到。截至2026年8月31日，从陈婷婷处的总本金加上应计利息为3,240美元。

截至2026年8月31日，贷款协议下的未偿本金和应计利息总额为3,240美元。2026年8月31日之后，未偿贷款余额转换为公司普通股的股份。有关转换的更多信息，请参见注释7 - 后续事件。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未经审计)

公司于2025年9月1日与崔翔东签订了贷款协议。借入的总金额为1,000美元。

该贷款将按年利率8%计息，并将在2026年9月1日（“到期日”）全额到期，包括应计利息。贷款可在到期时续期，续期12个月，利率等于SOFR加上8%（“更新利率”）。截至2026年8月31日，从崔翔东处的总本金加上应计利息为1,079美元。

截至2026年8月31日，贷款协议下的未偿本金和应计利息总额为1,079美元。2026年8月31日之后，未偿贷款余额转换为公司普通股的股份。有关转换的更多信息，请参见注释7 - 后续事件。

2025年9月15日，公司与六位个人贷款人分别签订了贷款协议：

薛一鸣、郭雪、黄志刚、黄珊丽、何燕和罗文浩（统称为“贷款人”），总本金金额为7,000美元。每位贷款人将与公司签订不同的协议。根据协议条款，每位贷款人将出资1,000美元，除了黄志刚，他将借款2,000美元。这些贷款将按年利率8%计息，并在12个月期满（“到期日”）时到期，届时全部本金金额及所有应计利息应到期并应支付。到期时，这些贷款可按等于隔夜融资利率（SOFR）加上每年8%的利率续期12个月（“更新利率”）。截至2026年8月31日，每位贷款人的总本金加上应计利息为7,532美元。

截至2026年8月31日，贷款协议下的未偿本金和应计利息总额为7,532美元。2026年8月31日之后，未偿贷款余额转换为公司普通股的股份。有关转换的更多信息，请参见注释7 - 后续事件。

下表列示了截至2026年8月31日和2025年11月30日来自个人贷款人的贷款的未偿余额，包括本金和应计利息。

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

贷款人 \n	\n	2026年8月31日 \n	\n	2025年11月30日 \n	\n	利率 \n	\n	到期日 \n
Sun Yun Bo \n	\n	$ \n	1,167 \n	\n	$ \n	1,077 \n	\n	12% \n	\n	Oct-26 \n
Chen Qi \n	\n	\n	5,400 \n	\n	\n	5,111 \n	\n	8% \n	\n	Aug-26 \n
Chen Tingting \n	\n	\n	3,240 \n	\n	\n	3,064 \n	\n	8% \n	\n	Aug-26 \n
CUI Xiangdong \n	\n	\n	1,079 \n	\n	\n	1,019 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
Xue Yiming \n	\n	\n	1,076 \n	\n	\n	1,016 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
Guo Xue \n	\n	\n	1,076 \n	\n	\n	1,016 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
Huang Zhigang \n	\n	\n	2,152 \n	\n	\n	2,032 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
Huang Shanli \n	\n	\n	1,076 \n	\n	\n	1,016 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
He Yan \n	\n	\n	1,076 \n	\n	\n	1,016 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
Luo Wenhao \n	\n	\n	1,076 \n	\n	\n	1,016 \n	\n	8% \n	\n	Sep-26 \n
短期贷款总额 \n	\n	$ \n	18,418 \n	\n	$ \n	17,383 \n	\n	\n	\n	\n

截至2026年8月31日，Chen Qi、Chen Tingting、CUI Xiangdong、Xue Yiming、Guo Xue、Huang Zhigang、Huang Shanli、He Yan和Luo Wenhao的贷款本金和应计利息总额为17,251美元。2026年8月31日之后，这些未偿贷款余额转换为公司普通股。详见注释7 - 资产负债表日后事项以获取更多信息。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未经审计)

注释6 - 关联方交易

截至2026年8月31日的九个月内，关联方发生了交易，包括以下内容：

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

关联方名称 \n	\n	关系性质 \n
Lingyun Mao \n	\n	股东 \n
Fairbanks Global Partners II LLC \n	\n	股东 \n
One World Engineering Corp \n	\n	股东 \n
Want Pty Ltd ATF Wang Family Trust \n	\n	股东 \n
Shabnoor Shah \n	\n	股东，首席运营官 \n
Luis Carlos Ung \n	\n	股东，总裁、首席执行官、首席财务官 \n
Taurus Era Corporation \n	\n	受共同控制的实体 \n
Alphega Global Partners Corporation \n	\n	受共同控制的实体 \n
IM Abundance Pty Ltd* \n	\n	受共同控制的实体 \n
Lionel Pinuer E. \n	\n	董事和临时董事长 \n

*Hung Fong Wang IM Abundance和Alphega Innovation Corporation（AIC）的关键管理人员于2025年10月1日辞去AIC职务，但由于Hung Fong Wang仍是AIC的股东，该实体仍然是关联方。

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

	\n	截至 \n 2026年8月31日 \n	\n	截至 \n 2025年11月30日 \n
应计服务费 \n	\n	\n	\n	\n
Lingyun Mao \n	\n	$ \n	315 \n	\n	$ \n	315 \n
Fairbanks Global Partners II LLC \n	\n	\n	2,580,041 \n	\n	\n	902,525 \n
One World Engineering Corp \n	\n	\n	1,686,329 \n	\n	\n	582,239 \n
Wang Pty Ltd ATF Wang Family Trust \n	\n	\n	250 \n	\n	\n	250 \n
Shabnoor Shah \n	\n	\n	665,075 \n	\n	\n	308,075 \n
IM Abundance Pty Ltd* \n	\n	\n	88,188 \n	\n	\n	88,188 \n
Lionel Pinuer E. \n	\n	\n	211,225 \n	\n	\n	- \n
应付关联方总额 \n	\n	$ \n	5,231,423 \n	\n	$ \n	1,881,592 \n

截至2026年8月31日，应付关联方的余额主要代表关联方提供的咨询和专业服务。截至公司九个月期间，应付关联方交易的金额为3,511,731美元，并支付了161,900美元，导致应付关联方的余额为5,231,423美元。

来自关联方的贷款：

公司于2025年5月20日与Luis Carlos Ung签订了贷款协议。从Luis Carlos Ung处借款的总金额为12,000美元。

借款本金和利息的总额应在18个月内（“到期日”）到期并支付，并且在18个月后可以按等于上述SOFR（即SOFR加上利率（12%），也称为更新利率）的利率续贷。应计利息将计入本金。截至2026年8月31日，Luis Carlos的本金加应计利息总额为13,844美元。

2025年10月2日，Alphega Innovations Corporation与One World Engineering Corporation签订了本金融资20,000美元的贷款协议。

该贷款按年利率12%固定利率计息，自生效日起12个月到期。该贷款以公司几乎所有资产的优先担保权益为担保，并被归类为高级担保债务。在贷款人单独决定下，未偿还本金和应计利息可转换为公司每股0.03美元的普通股。利息按月计提，到期时支付，除非提前转换或偿还。截至2026年8月31日，One World Engineering Corp的本金加应计利息总额为22,200美元。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未经审计)

2025年12月8日，公司与Taurus Era Corporation签订了一份15,000美元的贷款协议。该贷款按年利率12%计息，自生效日起12个月到期。该贷款以公司所有资产的优先担保权益为担保，并被归类为高级担保债务。截至2026年8月31日，Taurus Era Corporation的本金加应计利息总额为16,315美元。

2026年1月27日，Alphega Innovations Corporation与Alphega Global Partners Corporation签订了一份25,000美元的贷款协议。

该贷款按年利率12%固定利率计息，自生效日起12个月到期。该贷款以公司几乎所有资产的优先担保权益为担保，并被归类为高级担保债务。利息按月计提，到期时支付，除非提前偿还。截至2026年8月31日，Alphega Global Partners Corp的本金加应计利息总额为26,783美元。

2026年3月10日，公司与Alphega Global Partners Corp签订了一份9,000美元的贷款协议。该贷款按年利率12%计息，自生效日起12个月到期。该贷款以公司所有资产的优先担保权益为担保，并被归类为高级担保债务。截至2026年8月31日，Alphega Global Partners Corp的本金加应计利息总额为9,510美元。

下表总结了截至2026年8月31日和2025年11月30日的关联方贷款未偿还余额，包括本金和应计利息及其关键条款。

\n\n\n\n\n\n\n

来自关联方的贷款 \n	\n	8月31日 \n 2026 \n	\n	11月30日 \n 2025 \n	\n	利息 \n 利率 \n	\n	到期日 \n
Luis Carlos Ung \n	\n	$ \n	13,844 \n	\n	$ \n	12,764 \n	\n	12% \n	\n	Nov-26 \n
One World Engineering Corporation \n	\n	\n	22,200 \n	\n	\n	20,400 \n	\n	12% \n	\n	Oct-26 \n
Taurus Era Corporation \n	\n	\n	16,315 \n	\n	\n	- \n	\n	12% \n	\n	Dec-26 \n
Alphega Global Partners Corporation \n - 2026年1月27日贷款 \n	\n	\n	26,783 \n	\n	\n	- \n	\n	12% \n	\n	Jan-27 \n
Alphega Global Partners Corporation \n - 2026年3月10日贷款 \n	\n	\n	9,510 \n	\n	\n	- \n	\n	12% \n	\n	Mar-27 \n
来自关联方的总贷款 \n	\n	$ \n	88,652 \n	\n	$ \n	33,164 \n	\n	\n	\n	\n

应计费用

截至2026年8月31日和2025年11月30日，公司分别有约9,070美元和1,545美元的应计利息，与未偿还贷款余额相关。应计利息已在附带的损益表中的财务费用中记录，并在资产负债表的应计负债中包含。

第7号注释 - 期后事项

根据ASC第855号主题“期后事项”，该主题建立了在资产负债表日后及本文件提交日之前发生的事件的会计和披露一般标准。公司已审查资产负债表日后发生的期后事项，并确定这些事项需要对附带财务报表进行调整或披露。

2026年9月1日，公司将其截至2026年8月31日应付给陈琪的未偿本金和应计利息共计5,400美元，按每股0.48美元的转换价格转换为公司普通股11,250股。该转换发生在2026年8月31日资产负债表日后，因此未在附带的未经审计的中期财务报表中确认。

2026年9月1日，公司将其截至2026年8月31日应付给陈婷婷的未偿本金和应计利息共计3,240美元，按每股0.48美元的转换价格转换为公司普通股6,750股。该转换发生在2026年8月31日资产负债表日后，因此未在附带的未经审计的中期财务报表中确认。

2026年9月1日，公司将其截至2026年8月31日应付给崔向东的未偿本金和应计利息共计1,079美元，按每股0.48美元的转换价格转换为公司普通股2,248股。

ALPHEGA INNOVATIONS CORPORATION

财务报表附注

(未经审计)

每股0.48美元的转换价格。该转换发生在2026年8月31日资产负债表日后，因此未在附带的未经审计的中期财务报表中确认。

2026年9月1日，公司将其截至2026年8月31日应付给薛一鸣、郭雪、黄志刚、黄善丽、何燕和罗文浩的未偿本金和应计利息共计7,532美元，按每股0.48美元的转换价格转换为公司普通股15,693股。该转换发生在2026年8月31日资产负债表日后，因此未在附带的未经审计的中期财务报表中确认。

第2项管理层讨论与分析财务状况和经营成果

关于前瞻性声明的警示

本季度10-Q表中包含“前瞻性声明”。这些声明涉及未来事件或我们的未来财务表现。我们已尝试通过包括“预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“潜在”、“预测”、“应该”或“将”或这些术语的否定形式或其他类似术语来识别前瞻性声明。

这些声明仅为预测，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，包括在“风险因素”部分讨论的那些因素。以下因素，以及其他因素，可能导致我们的实际结果和业绩与前瞻性声明中预测或暗示的结果和业绩有重大差异：

·我们现有和新技术的成功；

·我们成功开发和扩展业务的能力；

·经济状况的变化，包括最近经济衰退的持续影响；

·我们的声誉受损或品牌不被接受；

·我们业务集中地区的当地或区域经济和其他趋势及发展，包括恶劣天气条件；

·劳动力成本的增加，包括由于政府法规变化导致的增加；

·劳动力短缺或劳动力成本增加；

·行业整体竞争加剧；

·关于药物安全性和健康问题的态度变化或负面宣传；

·我们营销计划的成功；

·由于新产品和其他因素，我们季度运营结果可能出现波动；

·将资源集中在同一市场中的其他产品上，对现有产品的影响；

·我们的管理团队；

·由于增长导致的基础设施和资源压力；

·与行业相关的联邦、州或地方法规的影响；

·诉讼的影响；

·关于我们的目标、意图、计划和期望的陈述，包括新产品的推出和我们未来打算瞄准的新市场和地点；

·关于我们即将收购的预期时间和影响的陈述；

·关于我们在收购或为客户提供服务时可能发行股票或股份的预期的陈述；以及

·关于我们拥有充足流动性的陈述。

以下因素，以及其他因素，可能导致实际结果与前瞻性声明中预期的结果或其他期望有重大差异：

·立法速度的变化；

·可能限制我们产品市场的其他监管发展；

·我们成功整合收购实体的能力；

·竞争发展，包括我们主要市场中新进入者的可能性；

·关键人员的流失；以及

·本文件中讨论的其他风险。

尽管我们认为本季度报告10-Q中所作的前瞻性声明中反映或暗示的计划、意图和期望是合理的，但我们无法保证这些计划、意图或期望将得以实现或发生，实际结果可能与前瞻性声明中预期或暗示的结果有重大且不利的差异。

本季度报告10-Q中包含的所有前瞻性声明，无论明示或暗示，均完全受本警示性声明的限制。在考虑我们或代表我们行事的人员可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明时，也应考虑本警示性声明。

除非适用法律另有要求，我们不承担更新任何前瞻性声明的义务，所有前瞻性声明均受本节声明的限制，以反映本季度报告10-Q发布日期之后的事件或情况。

一般

概述

Alphega Innovations Corporation（“公司”）于2024年7月24日在怀俄明州成立。公司是一家新兴增长公司，专注于沉浸式技术行业，旨在满足个人和企业解决方案日益增长的需求。这些包括企业健康、员工培训、数字教育、市场研究和社区参与，所有这些都由企业服务、员工发展和员工福祉的创新推动。

我们的公司历史与背景

公司于2024年7月24日在怀俄明州成立。截至目前，我们已成立公司、制定了商业计划、通过向高管、董事和私人投资者发行普通股筹集了59,100美元，并签署了重要的许可协议。2024年11月30日，我们与Locus Social Inc.签署了非独家许可协议。该协议使我们能够使用对我们的沉浸式健康解决方案至关重要的专利技术。该协议有效期为10年，除非因违约或未付款而终止，否则可续签额外期限。

业务概览

我们的初始重点将包括以下内容：

·开发沉浸式平台和应用程序：创建支持AR/VR的应用程序，用于企业健康、心理健康解决方案和健身转型，并可能整合人工智能（AI）以增强个性化。

·建立战略合作伙伴关系：与企业、教育机构和健康中心合作，试点并完善我们的解决方案。

·启动营销活动：针对关键市场，包括企业人力资源部门、健身中心和健康组织，提高知名度并收集反馈。

我们的近期目标是通过识别使用案例、开发概念验证，并为扩展和收入生成以及执行商业计划做好准备，探索我们授权技术在沉浸式健康和企业开发解决方案中的使用和商业化。这些努力包括组建团队、创建最小可行产品和服务，以及准备营销材料，前提是资金充足且市场需求存在。鉴于我们技术的复杂性、市场以及我们缺乏经营历史，以及资金和资源（包括现金）的可用性不确定，以及其他许多风险因素（见“风险因素”），无法保证这些努力会取得成功。成功取决于我们无法控制的因素，包括市场状况、客户需求、获得充足资金的能力以及我们产品和解决方案的开发和接受度，以及其他许多因素。

作为一家处于开发阶段且经营历史有限的公司，我们估计在未来十二个月内执行下一阶段运营所需的至少250,000美元，如我们在“运营计划”中所概述。如果我们无法在此时间范围内获得足够的资金或产生收入，我们继续运营和实现目标的能力可能会面临重大风险。无法保证我们能够获得必要的资金或成功执行我们的商业计划。

经营成果和财务状况

截至2026年8月31日的三个月和九个月，与截至2025年8月31日的期间相比

自公司2024年7月24日成立以来，公司一直专注于建立其运营基础，进行战略规划，开展业务发展，寻求资金，并签订许可协议。经营活动包括公司成立、商业计划、领导层招聘和许可协议的执行。

截至2025年8月31日的三个月内，该期间的总净亏损为430,583美元。其中，咨询费用为20,400美元，法律和专业服务费用为397,864美元，差旅和招待费用为10,436美元，监管费用为255美元，财务费用为1,002美元，会费和订阅费为392美元，其他费用为234美元。

截至2025年8月31日的九个月内，该期间的总净亏损为1,414,570美元。其中，咨询费用为132,725美元，法律和专业服务费用为1,268,288美元，监管费用为833美元，差旅和招待费用为10,436美元，财务费用为1,227美元，会费和订阅费为430美元，其他费用为631美元。

截至2026年8月31日的三个月内，该期间的总净亏损为3,583,901美元。其中，咨询费用为101,150美元，法律和专业服务费用为1,167,831美元，股票薪酬费用为2,300,000美元，差旅和招待费用为9,739美元，监管费用为2,300美元，财务费用为3,187美元，会费和订阅费为1,144美元。

公司在截至2026年8月31日的三个月内未产生任何收入。

截至2026年8月31日的九个月内，该期间的总净亏损为6,178,733美元。其中，咨询费用为494,275美元，法律和专业服务费用为3,182,960美元，股票薪酬费用为2,300,000美元，监管费用为1,600美元，财务费用为8,910美元，会费和订阅费为2,240美元，差旅和招待费用为14,308美元，培训和发展费用为23,800美元，因服务结算而发行股票的损失为144,666美元，广告和营销费用为26,350美元，其他费用为53美元。公司还通过服务收入获得了40,575美元的收入，并确认了相应的收入成本。

$20,146.

截至2026年8月31日的三个月，与截至2025年8月31日的三个月相比

截至2026年8月31日的三个月内，净亏损增加至360万美元，而去年同期为40万美元。净亏损增加主要是由于公司继续发展业务并扩大运营所产生的更高运营费用。法律和专业费用从40万美元增加至120万美元，而咨询费用从2万美元增加至10万美元。此外，公司在截至2026年8月31日的三个月内确认了230万美元的非现金股票薪酬费用，而去年同期未发生此类费用。公司还因持续运营和业务发展活动产生了9,739美元的差旅和招待费用、850美元的监管费用、3,187美元的财务费用以及1,144美元的会费和订阅费。

在截至2026年8月31日的三个月内，公司未通过其咨询和战略咨询服务或其他任何活动产生任何收入。公司继续专注于其沉浸式技术平台的开发和商业化，该平台用于企业健康、数字教育、员工发展及相关解决方案。

公司在截至2026年8月31日的三个月内未确认任何收入成本。

Nine months ended August 31, 2026, compared to the six months ended August 31, 2025

Net loss increased to $6.2 million for the nine months ended August 31, 2026, compared to $1.4 million for the comparable prior-year period. The increase in net loss was primarily attributable to higher operating expenses as the Company continued to develop its business and expand its operations. Legal and professional expenses increased to

$3.2 million from $1.3 million, while consulting expenses increased to $0.5 million from $0.1 million. The Company also recognized $2.3 million of stock-based compensation during the nine months ended August 31, 2026, which was not incurred during the comparable prior-year period. In addition, the Company incurred training and development expenses of $23,800, advertising and marketing expenses of $26,350, travel and entertainment expenses of $14,308. The Company also recognized a $144,666 loss on shares issued in settlement of services during the nine months ended August 31, 2026, which was not incurred during the comparable prior-year period.

For the nine months ended August 31, 2026, the Company recognized $40,575 of revenue from consulting and strategic advisory services performed under a customer service agreement. The engagement included strategic advisory, operational coordination, implementation support, business development, and related consulting services. The services were completed and the Company received payment in full during the period. No accounts receivable related to these services remained outstanding as of August 31, 2026.

The consulting engagement was consistent with the Company’s business strategy and leveraged management’s expertise in strategic partnerships, commercialization initiatives, operational planning and business development while the Company continues to develop its immersive technology platform for corporate wellness, digital education, workforce development and related solutions.

Cost of revenue associated with these consulting services was $20,146 for the nine months ended August 31, 2026, primarily consisting of fees paid to related parties that performed a portion of the contracted services.

Management does not consider this engagement to represent a change in the Company’s principal business. The Company remains focused on the development and commercialization of its immersive technology platform and related solutions and may continue to undertake selective consulting engagements that complement its core business and generate operating cash flows during its development stage.

Liquidity and Capital Resources

As of August 31, 2026, and November 30, 2025, the Company had cash and cash equivalents of $16,172 and $2,070, respectively.

We have sustained net losses which have resulted in an accumulated deficit of $8,506,282 and $2,327,549 at August 31, 2026, and November 30, 2025, respectively. We are currently experiencing a substantial shortfall in operating capital which raises doubt about our ability to continue as a going concern. Without additional revenues, working capital loans, or equity investment, there is substantial doubt as to our ability to commence and continue operations.

公司已根据2026年3月24日的股份认购协议，从JE Omnitrade, Inc.收到10万美元。剩余的20万美元尚未收到。未支付金额相关的股份无法根据招股说明书发行，公司不认为该金额是可用的资金来源。公司可能会追究违约责任，或寻求达成和解协议，根据该协议，认购人将投资资金以换取限制性普通股并放弃公司的索赔，但需遵守适用的证券法。诉讼可能涉及大量费用和延误，且无法保证有利的判决、和解或额外资金的获得。

We believe that our capital resources are insufficient for ongoing operations, with minimal current cash reserves, particularly given the resources necessary to execute on our planned operations. We will likely require considerable amounts of financing to make any significant advancement in our business strategy. There is presently no agreement in place that will guarantee financing for our Company, and we cannot assure you that we will be able to raise any additional funds, or that such funds will be available on acceptable terms. Funds raised through future equity financing will likely be substantially dilutive to current shareholders. Lack of additional funds will materially affect our Company and our business and may cause us to substantially curtail or even cease operations. Consequently, you could incur a loss of your entire investment in the Company.

Cash Flows from Operating, Investing and Financing Activities

The following table summarizes our cash flows for the period indicated:

\n\n\n\n\n

\n	\n	For the nine months ended \n August 31, \n
\n	\n	2026 \n	\n	2025 \n
Cash flows from operating activities \n	\n	$ \n	(241,581) \n	\n	$ \n	(71,627) \n
Cashflow from investing activities \n	\n	$ \n	- \n	\n	$ \n	- \n
Cashflow from financing activities \n	\n	$ \n	255,683 \n	\n	$ \n	80,100 \n

Operating Activities

·Net cash used in operating activities was $241,581 for the nine months ended August 31, 2026, compared to $71,627 for the nine months ended August 31, 2025.

·The increase in net cash used in operating activities was primarily attributable to higher working capital requirements and increased operating expenses during the period.

Investing Activities

·No cash flows from investing activities were reported in either period, indicating no acquisition or disposal of long-term assets during the quarters under review.

Financing Activities

·Net cash provided by financing activities was $255,683 for the nine months ended August 31, 2026, compared to $80,100 for the nine months ended August 31, 2025.

·The increase in cash provided by financing activities was primarily attributable to proceeds from share subscriptions and loan raised from Related Parties during the nine months ended August 31, 2026, compared to the prior-year period.

Off-Balance Sheet Arrangements

As of August 31, 2026, we do not have any off-balance sheet arrangements that have or are reasonably likely to have a current or future effect on our financial condition, changes in financial condition, revenues or expenses, results of operations, liquidity, capital expenditures, or capital resources that are material to investors.

Critical Accounting Policies

We have identified the policies in the attached financial statements as critical to our business operations and an understanding of our results of operations. The list is not intended to be a comprehensive list of all of our accounting policies. In many cases, the accounting treatment of a particular transaction is specifically dictated by accounting principles generally accepted in the United States, with no need for management’s judgment in their application. The impact and any associated risks related to these policies on our business operations are discussed throughout Management’s Discussion and Analysis of Financial Condition and Results of Operation where such policies affect our reported and expected financial results. Note that our preparation of the financial statements requires us to make estimates and assumptions that affect the reported amount of assets and liabilities, disclosure of contingent assets and liabilities at the date of our financial statements, and the reported amounts of revenue and expenses during the reporting period. There can be no assurance that actual results will not differ from those estimates. For more information, see “Note 2 - Summary of Significant Accounting Policies” in the attached financial statements.

Recently Issued Accounting Pronouncements

The information contained in Note 2 - Summary of Significant Accounting Policies to the statements under the heading “Recently Issued Accounting Pronouncements” is hereby incorporated by reference into Part I, Item 2. From time to time, new accounting pronouncements are issued by the Financial Accounting Standards Board (“FASB”) or other standard setting bodies that are adopted by the Company as of the specified effective date. Unless otherwise discussed,

we believe that the impact of recently issued standards that are not yet effective will not have a material impact on our financial position or results of operations upon adoption.”

Item 3. Quantitative and Qualitative Disclosures about Market Risk.

We are a smaller reporting company as defined by Rule 12b-2 of the Exchange Act and are not required to provide the information under this item.

Item 4. Controls and Procedures.

Evaluation of Disclosure Controls and Procedures

Luis Carlos Ung, our Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer, evaluated the effectiveness of our disclosure controls and procedures (as defined in Rules 13a-15(e) and 15d-15(e) under the Securities Exchange Act of 1934, as amended) as of the end of the period covered by this Quarterly Report on Form 10-Q. Based on that evaluation, our Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer concluded that, as of August 31, 2026, our disclosure controls and procedures were effective to provide reasonable assurance that information required to be disclosed by us in reports that we file or submit under the Exchange Act is recorded, processed, summarized, and reported within the time periods specified in the Securities and Exchange Commission’s rules and forms, and that such information is accumulated and communicated to our management, including our Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer, as appropriate, to allow timely decisions regarding required disclosure.

Changes in Internal Control Over Financial Reporting

There were no changes in our internal control over financial reporting (as defined in Rules 13a-15(f) and 15d-15(f) under the Exchange Act) during the quarter ended August 31, 2026, that have materially affected, or are reasonably likely to materially affect, our internal control over financial reporting.

PART II - OTHER INFORMATION

Item 1. Legal Proceedings.

We are not currently a party to any material legal proceedings, and we are not aware of any material legal proceedings pending or threatened against us.

Item 1A. Risk Factors.

We are a smaller reporting company as defined by Rule 12b-2 of the Exchange Act and are not required to provide the information under this item.

Item 2. Unregistered Sales of Equity Securities and Use of Proceeds.

During the nine months ended August 31, 2026, the Company issued the following unregistered securities pursuant to the exemption from registration provided by Section 4(a)(2) of the Securities Act of 1933, as amended, and/or Rule 506 of Regulation D thereunder. No underwriters were involved and no commissions were paid.

a.On December 31, 2025, the Company issued 118,800 shares of its common stock to Soho Capital Solutions in exchange for services rendered. Although the agreed price was $0.10 per share (totaling $11,880), the shares were recorded at their estimated fair value of $1.00 per share, resulting in a total recognized value of $118,800. Accordingly, the Company recognized a loss on settlement of services of $106,920 in the Statement of Operations for the six months ended May 31, 2026.

b.On February 28, 2026, the Company issued 41,940 shares of its common stock to Soho Capital Solutions in exchange for services rendered. Although the agreed price was $0.10 per share (totaling $4,194), the shares were recorded at their estimated fair value of $1.00 per share, resulting in a total recognized value of $41,940. Accordingly, the Company recognized a loss on settlement of services of $37,746 in the Statement of Operations for the six months ended May 31, 2026.

c.From December 1, 2025, through August 31, 2026, the Company issued an aggregate of 106,682 shares of its common stock to various investors for aggregate cash proceeds of $106,682.

d.On May 30, 2026, the Company issued 2,000 shares of its common stock to Fayaz Pinjari at a purchase price of $1.00 per share, for aggregate consideration of $2,000. The purchase price was initially recorded as a subscription receivable and was subsequently received in full on June 3, 2026.

e.On May 31, 2026, the Company issued an aggregate of 4,932 shares of its common stock to Soho Capital Solutions in exchange for services rendered at a price of $1.00 per share, resulting in total recognized compensation expense of $4,932.

f.During the quarter ended August 31, 2026, the Company issued shares of its common stock as compensation for services provided to the Company.

I.On July 20, 2026, the Company entered into a Service Order with Lionel Pinuer, pursuant to which Mr. Pinuer serves as a non-officer consultant in the capacity of Director of Finance. In connection with services provided to the Company, the Company agreed to issue an aggregate of 300,000 shares of its common stock to Mr. Pinuer as compensation for services, consisting of 100,000 shares in recognition of services previously rendered and 200,000 shares as equity-based compensation for services provided in his capacity as Director of Finance. The Company’s Board of Directors approved and authorized the issuance of the 300,000 shares on July 21, 2026. The shares were issued as restricted securities and are subject to applicable securities laws and restrictive legends.

II.On August 26, 2026, the Company’s Board of Directors approved and authorized the issuance of 1,000,000 shares of the Company’s common stock to Luis Carlos Ung, the Company’s Chief Executive Officer, as compensation in recognition of his continuous executive services and contributions to the Company, including services provided since July 24, 2024. Mr. Ung abstained from voting on the approval of his own compensation.

III.On August 26, 2026, the Company’s Board of Directors also approved and authorized the issuance of 1,000,000 shares of the Company’s common stock to Shabnoor Shah, the Company’s Chief Operating Officer, as compensation in recognition of her continuous executive services and contributions to the Company, including services provided since July 24, 2024. Ms. Shah abstained from voting on the approval of her own compensation. The shares issued pursuant to these resolutions are restricted securities and are subject to applicable securities laws and restrictive legends.

The shares were issued as compensation for services provided to the Company, and no cash consideration was received by the Company. The issuance was made in reliance upon an applicable exemption from registration under the Securities Act of 1933, as amended.

The aggregate fair value of the shares issued for services during the quarter was $2,465,672, which is reflected in the financial statements as stock-based compensation expense (with the excess over the agreed service price recorded as a loss on settlement of services). No cash proceeds were received from the issuances described in items (a), (b), (f) and (g).

Item 3. Defaults Upon Senior Securities.

None.

Item 4. Mine Safety Disclosure.

Not applicable.

Item 5. Other Information.

During the three months ended August 31, 2026, none of our directors or officers (as defined in Rule 16a-1 under the Securities Exchange Act of 1934, as amended (the “Exchange Act”)), adopted or terminated any contract, instruction or written plan for the purchase or sale of our securities that was intended to satisfy the affirmative defense conditions of Rule 10b5-1(c) of the Exchange Act or any “non-Rule 10b5-1 trading arrangement” (as defined by Item 408(c) of Regulation S-K). However, certain of our directors and officers may adopt 10b5-1 plans or non-Rule 10b5-1 trading arrangements in the future.

Item 6. Exhibits.

The following exhibits are included as part of this report:

\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n

\n	\n	\n	\n	\n	\n	Incorporated by \n Reference \n
Exhibit \n No. \n	\n	Description \n	\n	Filed \n Herewith \n *()** \n	\n	Filing \n Type \n	\n	Date \n Filed \n
3.1 \n	\n	Articles of Incorporation \n	\n	\n	\n	S-1 \n	\n	04/14/2025 \n
3.2 \n	\n	Bylaws \n	\n	\n	\n	S-1 \n	\n	04/14/2025 \n
10.1 \n	\n	License Agreement dated November 30, 2024, with Locus Social, Inc. \n	\n	\n	\n	S-1 \n	\n	04/14/2025 \n
31.1 \n	\n	Certification of Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer pursuant to Rule 13a-14(a) or Rule 15d-14(a) as adopted pursuant to Section 302 of the Sarbanes-Oxley Act of 2002. \n	\n	* \n	\n	\n	\n	\n
32.1 \n	\n	Certification of Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer pursuant to 18 U.S.C. Section 1350, as adopted pursuant to Section 906 of the Sarbanes-Oxley Act of 2002 \n	\n	* \n	\n	\n	\n	\n
101.INS \n	\n	Inline XBRL Instance Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
101.SCH \n	\n	Inline XBRL Taxonomy Extension Schema Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
101.CAL \n	\n	Inline XBRL Taxonomy Extension Calculation Linkbase Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
101.DEF \n	\n	Inline XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
101.LAB \n	\n	Inline XBRL Taxonomy Extension Label Linkbase Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
101.PRE \n	\n	Inline XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase Document \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n
104 \n	\n	Cover Page Interactive Data File (formatted as Inline XBRL and contained in Exhibit 101) \n	\n	\n	\n	\n	\n	\n

SIGNATURES

Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the registrant has duly caused this report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.

\n\n

Date:

October 15, 2026

By: /s/ Luis Carlos Ung

Name: Luis Carlos Ung

Title: Chief Executive Officer and Interim Chief Financial Officer

\n\n\n

Signature

Title

Date

/s/ Luis Carlos Ung

Name: Luis Carlos Ung

President, CEO, Interim Chief Financial Officer, Secretary, Director

(Principal Executive, Financial and Accounting Officer)

October 15, 2026

","original","zhKind","translation","complete",false,"公司与财报","市场观察","政策与监管","宏观与美联储","观点与解读","其他","aihot","/items/hu145pw4tjnotetsoi6e4r7vy","https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/2038564/000203856426000014/0002038564-26-000014-index.htm","rss-sec-xbrl","name","SEC · EDGAR 财务披露","rss","firstParty","iconUrl","/api/img-proxy?u=https%3A%2F%2Fwww.sec.gov%2Fthemes%2Fcustom%2Fuswds_sec%2Fassets%2Fimg%2Ffavicons%2Fapple-touch-icon.png&mode=avatar&exp=1792281600&sig=7e2c0b2887bde829","iconSrcSet","/api/img-proxy?u=https%3A%2F%2Fwww.sec.gov%2Fthemes%2Fcustom%2Fuswds_sec%2Fassets%2Fimg%2Ffavicons%2Fapple-touch-icon.png&mode=avatar-48&exp=1792281600&sig=4a4e737d69fc85ba 48w, /api/img-proxy?u=https%3A%2F%2Fwww.sec.gov%2Fthemes%2Fcustom%2Fuswds_sec%2Fassets%2Fimg%2Ffavicons%2Fapple-touch-icon.png&mode=avatar-96&exp=1792281600&sig=f06d97a3bb025478 96w","changelogVersion","2026-10-01T08:00"]